Kürzlich wurde das variable Rentengesetz verabschiedet, das den Teilnehmern eines Prämienvertrags oder einer Kapitalvereinbarung erlaubt, sich für eine variable Risikokapitalrente zu entscheiden. Wer diese Entscheidung trifft, hat die Möglichkeit, schrittweise in ein Rentenkollektiv zu investieren, bei dem die Einzahlung auch nach dem Renteneintritt fortlaufen kann. Darüber hinaus können Risiken über einen längeren Zeitraum verteilt werden. Stijn Spauwen leitet bei DSM die Abteilung für Altersvorsorge- und Versicherungsberatung. Für Mitarbeiter mit einem Gehalt von über 100.000 € hantiert DSM ein beitragsorientiertes System. Spauwen hat untersucht, ob das neue Gesetz eine Verbesserung für dieses System darstellt.
Vergleich beider Varianten
„Bei DSM implementieren wir ein Nettorentensystem mit einem beitragsorientierten Schema, durch das die Teilnehmer Sparkapital aufbauen. Das angesparte Kapital kann zehn Jahre vor dem Erreichen des Pensionsalters in eine feste Rente umgewandelt werden. Jetzt kommt die Möglichkeit hinzu, dieses Kapital für den Einkauf einer variablen Altersvorsorgeleistung zu verwenden. Unsere Frage war: Führt eine solche variable Altersrente im Vergleich mit der Pauschalvergütung, die wir bereits anbieten, zu einem hohen Mehrwert für den Teilnehmer?“
Mehrwert der variablen Altersversorgung Allgemeine
Untersuchungen, unter anderem von Ortec Finance, haben gezeigt, dass die variable Altersrente im Vergleich zum festen Rentenbetrag, die von einem Versicherer implementiert wird, durchaus einen Mehrwert hat. Allerdings ist auch eine feste Zahlung einer Pensionskasse eigentlich keine feste Rente, da sie sowohl indexiert als auch gekürzt werden kann. Auch in der Leistungsphase wird sie nicht risikofrei angelegt. Gemeinsam mit Ortec Finance haben wir versucht, die beiden Varianten, nämlich die Pensionskassenvariante und die variable Altersversorgung, für die Nettorentenvereinbarung mit der spezifischen Konstellation und Finanzlage von DSM objektiv miteinander zu vergleichen und zu ermitteln, wo der Mehrwert liegt.
Verwandte Insights
-
15 August 2024Think Tank - A climate-informed investment approachLearn how leading institutional investors are addressing climate risks at a special Ortec Finance event held alongside the 2024 PRI-in person conference
-
10 Juni 2021Entwicklungen im Asset-Liability-Management und im Risikomanagement (DACH) | Ortec FinanceIn der Präsentation gehen wir auf die Entwicklungen ein, die wir in den letzten Jahren in der schweizerischen Vorsorgebranche im Bereich ALM-Studien und Risikomanagement beobachten konnten. Dazu gehören unter anderem die demografische Entwicklung sowie andere neue Risiken, die es während einer ALM-Studie zu berücksichtigen gibt.
-
05 April 2020Financial models and the corona crisisDas Coronavirus stellt nicht nur Investoren, sondern auch Finanzmodelle vor Herausforderungen und deren Anwendung. Dieses Whitepaper soll Investoren bei ihren Entscheidungen so gut wie möglich unterstützen.
-
04 Juni 2018DSM - Pension FundKürzlich wurde das variable Rentengesetz verabschiedet, das den Teilnehmern eines Prämienvertrags oder einer Kapitalvereinbarung erlaubt, sich für eine variable Risikokapitalrente zu entscheiden. Wer diese Entscheidung trifft, hat die Möglichkeit, schrittweise in ein Rentenkollektiv zu investieren, bei dem die Einzahlung auch nach dem Renteneintritt fortlaufen kann.
-
04 Juni 2018PGGMArbeitnehmer im Gesundheits- und Sozialwesen leisten schwere Arbeit. 18% der Arbeitnehmer über 60 Jahre sind arbeitsunfähig. Dieses Problem ist nicht einfach zu lösen. Kundenbefragungen haben gezeigt, dass ein besseres Verständnis darüber, ob es möglich ist, in Rente zu gehen oder die Arbeitsstunden zu reduzieren, zu einer Verbesserung der Situation führt.
-
24 Mai 2018Attribution auf Basis von Entscheidungsträger
Argumente für eine Attribution auf Basis von Entscheidungsträger.
-
24 Mai 2018Berechnung der Volatilitätsanpassung VA und deren Auswirkungen
Jährliche Aktualisierung der repräsentativen Pertfolios durch EIOPA. Am 1. Juli hat EIOPA eine Aktualisierung der repräsentativen Portfolios veröffentlicht, die zur Berechnung der Volatilitätsanpassung (VA) innerhalb der risikofreien Zinsstruktur für Solvency II verwendet werden.
-
16 Mai 2018Eine dynamische Vermögensallokation innerhalb des langfristigen strategischen Risikobudgets ist rentabel
Für langfristige Anleger wird üblicherweise eine langfristige Anlagestrategie entworfen, die darauf abzielt, eine Rendite zu erwirtschaften, damit gesetzte Ziele (z.B. langfristige Leistungszahlungen) erreicht werden können.
-
17 Februar 2018Ortec Finance ist neuester offizieller Partner der Software Exchange Plattform von AvaloqOrtec Finance ist neuester offizieller Partner der Software Exchange Plattform von Avaloq